道孚县医疗保障局内部控制制度 - 知君范文

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道孚县医疗保障事务中心
内部控制制度
第一章
总　则
第一条 
为了加强道孚县县医疗保障经办机构（简称“道孚县医疗保障事务中心”）内部管理与监督，防范和化解医保基金运行风险，规范医保管理服务工作，确保医保基金安全，根据《甘孜州医保经办机构内部控制实施细则》结合我县医保工作实际，特制订本制度。内部控制是指我县医疗保障事务中心对系统内部职能部门及其工作人员从事医保管理服务工作及业务行为进行规范、监控、评价、纠错的方法、程序、措施的总称。内部控制由组织机构控制、业务运行控制、基金财务控制、信息系统控制等组成，构成横向、纵向控制与事前、事中、事后控制有机结合的内部控制体系。
第二条 
依据“合法性、完整性、制衡性、有效性、适应性”的原则，对中心各项工作实施全过程的控制和监督，中心各岗位所有工作环节都在内部控制制度的约束范围内。
第三条 
本制度包括总则、组织机构控制、业务运行控制、业务经办规程及操作流程、行政管理制度、财务管理制度、内部控制管理与监督等内容。
第四条 
本制度适用于道孚县医疗保障事务中心。
第五条 
本制度的具体目标：
（一）确保医疗保险政策和中心内部规章制度的贯彻执行；
（二）确保经办业务目标的全面实施和充分体现；
（三）确保内控管理体系的有效性；
（四）确保业务信息记录、财务信息和其它管理信息的及时、真实和完整。
第二章
组织机构控制
第一节 
组织管理
一、政策依据
为加强内部控制，有效防范医疗保险经办风险，增强自我约束力，规范医疗保险服务工作，根据根据《甘孜州医保经办机构内部控制实施细则》，经研究，成立相应的内部控制组织机构。
二、组织机构设置
（一）内部控制领导组
组 
长：道孚县医保中心主任
成 
员：各岗位负责人
（二）内部控制工作组
1.财务控制组：由中心主任、稽核负责人、财务负责人组成，负责内部控制制度的落实和完善。
2.内部监督控制组：由中心主任、各岗位负责人组成，负责单位内部监督、稽核工作。
3.内部管理协调组：由中心主任、各岗位负责人组成，负责内部管理协调。

第二节 
内审监督制度
第一条 
为加强医疗保险基金的内部审计监督，建立健全监督管理机制，根据劳动部、审计署《社会保险审计暂行规定》（劳部发〔1995〕329号）……